Обнаружив в тексте ошибку, выделите ее и нажмите Ctrl + Enter
Сообщения
Форум : Заполнение декл.по прибыли
| Богус Юлия | 17 апр. 2012 Вт 22:27 | Ответить |
|---|---|---|
| Уважаемые разработчики, при проверке декл.по прибыли за 1 квартал столкнулась с тем, что выдается ошибка заполнения: ".... Если 1 кв., то стр.220 Л.02 = сумме авансовых платежей в ФБ на 1 квартал, исходя из данных декларации за 9 мес.....". Но вроде бы согласно ст. 286 НК сумма авансовых платежей за 1 кв = ав.платеж за 4 кв. предыдущего года. При этом по итогам 9 мес.2011 года мы действительно уплачивали авансовые платежи в течение 4 квартала, а по итогам 4 кв.2011 и 1 кв.2012 у нас не возникает такой обязанности. Или он (Баланс то есть) пытается посчитать сумму налога к уменьшению, которая по сути у нас и есть сейчас? Просто я боюсь, что если заполнить эти строки (220 и 230 Листа 02), то нам придется уплачивать авансы в 1 квартале, а у нас там и так сумасшедшая переплата... Что с этим делать?... |
||
| Богус Юлия | 18 апр. 2012 Ср 8:39 | Ответить |
|---|---|---|
|
Я прошу прощения, я в последних предложениях неточно выразилась. Под конец дня уже мозг и язык заплетался))
Я уже поняла, Баланс действительно рассчитывает сумму к уменьшению, ставя в текущую декл. уплаченные в течение 4 квартала авансовые платежи. Смущает меня вот что: сумма к уменьшению, которая идет в этой декларации (за 1 квартал 2012) на самом деле у нас больше, поскольку Баланс берет только уплаченные в течение 4 квартала авансовые платежи, но не берет уплаченный по итогам 9 мес. сам налог. |
||
| Овионт Информ | 19 апр. 2012 Чт 11:48 | Ответить |
|---|---|---|
|
Юлия, в декларации не учитываются фактические платежи. Только начисления.
Налог за 1 кв. рассчитывается исходя из начисления налога по прибыли, полученной за 1 кв. за вычетом уже сделанных начислений на 1 кв. (а эти начисления были сделаны по декларации за 9 мес. - авансы на 1 кв. следующего года). Т.е. сумма налога к начислению = Прибыль за 1 кв. * ставку - начисление ав. платежей на 1 кв. (по декл. 3 кв.). Фактическая уплата здесь не играет роли. |
||
| Богус Юлия | 19 апр. 2012 Чт 12:40 | Ответить |
|---|---|---|
|
Спасибо большое за ответ!
|
||