Актуальные вопросы подготовки отчетности
НДС
В связи с законодательно введенными изменениями по НДС, в программе Баланс-2W изменились документы НДС, НДС (доп.лицензия). Для документа НДС (доп.лицензия) изменился шаблон Excel-файла для импорта книги продаж в Раздел 9. Напоминаем, чтобы импорт проходил успешно, необходимо соответствие «шапки» в в импортируемом файле и утвержденной книге продаж:
Кроме того, сообщаем, что Приказом ФНС от 01.04.2019 № ММВ-7-6/162@ для книги продаж утвержден новый формат xml-файла и в ближайшей версии программы будет реализован импорт книги продаж в соответствии с данным форматом.
Информационное сообщение о представительстве (доверенность)
C 11 апреля 2019 года изменился формат (на 5.02) информационного сообщения о представительстве, которое отправляется в налоговые органы одновременно с декларацией, если она подписывается не руководителем, а доверенным лицом. В таком случае, если вы отправляете отчет напрямую из программы Баланс-2W через КЭ-Лайт, то необходимо удостовериться в том, что у вас стоят версии обеих программ не ниже:
Баланс-2W: 1.191.560 от 11.04.2019
КЭ-Лайт: 5.2.0 от 11.04.2019
РСВ
С 2019 года отменены пониженные тарифы для организаций:
- плательщиков страховых взносов, применяющих упрощенную систему налогообложения, и основной вид экономической деятельности которых указан в подпункте 5 пункта 1 статьи 427 Кодекса;
- плательщиков страховых взносов - индивидуальных предпринимателей, применяющих патентную систему налогообложения в отношении выплат и вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, занятых в виде экономической деятельности, указанном в патенте;
Таким организациям необходимо указывать в Разделе 3 отчета по РСВ категорию застрахованного лица «НР» вместо «ПНЭД». - плательщиков страховых взносов, уплачивающих единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и имеющих лицензию на фармацевтическую деятельность.
Таким организациям необходимо указывать в Разделе 3 отчета по РСВ категорию застрахованного лица «НР» вместо «АСБ».
Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организации
В связи с исключением с 2019 года из состава налогооблагаемого имущества движимого имущества, при расчете строки 020 Раздела 2 авансового платежа за первый квартал 2019 года переносятся данные строки 141 декларации по имуществу 2018 года (вместо стр.140).
В Разделе 3 расчета по авансам в 2019 году введено новое поле «Код вида сведений» (стр.014), которое является обязательным. Напоминаем о необходимости его заполнения.
Уведомление о контролируемых сделках за 2018 год
Форму «Уведомление о контролируемых сделках» можно подготовить как в программе Баланс-2W (при небольших объемах), так и в отдельной программе ФУоКС 2018 (предпочтительно при объеме более 1000 строк). Для удобства работы с отчетом программа была улучшена и позволяет помимо основных функций:
- наглядно просматривать данные в структурированном виде с помощью меню «Просмотр по разделам (F11)»;
- выполнить перенумерацию участников сделки (установить сквозную или отдельную нумерацию в рамках каждой сделки);
- выполнить суммирование по графам 5.1, 5.1.1, 5.2, 5.2.1 по сделкам с одинаковым порядковым номером;
- выполнять поиск по контексту (Ctrl+F).
Одним из нововведений в отчете за 2018 год является заполнение данных по сделкам, совершенным через посредника.
Заполнение таких данных реализовано следующим образом:
- Необходимо заполнить 2 строки с одинаковым номером сделки.
- В обеих строках в разделе 1A поле «2. Сделка, совершенная от имени комиссионера (агента)» должна быть заполнена значением «1».
- Первая строка должна содержать все данные о сделке и контрагенте.
- Вторая строка должна содержать Раздел 1А, идентичный первой строке, пустой Раздел 1Б, Раздел 2 (или Раздел 3) с указанием в нем данных о посреднике. При этом поле «Порядковый номер участника сделки» должно быть заполнено значением «0».
Сервисная функция «Выгрузка отчета для разработчика в формате Б2W» для поддержки пользователей
Если при работе с отчетом возникли какие-либо вопросы, для решения которых необходимо предоставить заполненную форму разработчику, то рекомендуем воспользоваться функцией «Выгрузка отчета для разработчика в формате Б2W», которая доступна в редакторе документа в меню «Помощь». Такая функция будет полезна для таких форм, в которых есть дополнительные поля для расчета, для уточненных отчетов, для отчетов, в которых есть ошибки форматно-логического контроля и в других случаях.